Documentos normativos de referencia
- Capital, liquidez y apalancamiento
- Basilea III: capital
- Revisión Basilea III
- Estándares sobre el tratamiento regulatorio de las provisiones contables durante un periodo transitorio
- Requerimientos de capital por riesgo de mercado
- Estándar sobre los requerimientos mínimos de capital por riesgo de mercado
- Riesgo de tasas de interés en la cartera de inversión (IRRBB)
- Basilea III. Coeficiente de cobertura de liquidez (LCR) y herramientas de seguimiento del riesgo de liquidez
- Basilea III. Coeficiente de Financiación Estable Neta (NSFR)
- Basilea III. Marco del coeficiente de apalancamiento (LR) y sus requisitos de divulgación
- CRD IV/ CRR
- Paquete de reformas del sistema financiero: CRD IV, CRR y EMIR, BRRD (1), BRRD (2), y SRMR
- Modificaciones sobre el método IRB
- RTS sobre la metodología de evaluación del enfoque IRB para riesgo de crédito
- Directrices finales sobre la estimación de la PD y la LGD y sobre el tratamiento de los activos en default
- Criterios para autorizar el uso de métodos AMA
- RTS sobre la metodología de evaluación del enfoque IMA para riesgo de mercado
- Reglamento Delegado (UE) 2015/61 por el que se modifica el Reglamento (UE) nº 575/2013 en lo que atañe al requisito de cobertura de liquidez aplicable a las entidades de crédito (LCR)
- Reglamento Delegado (UE) 2015/62 por el que se modifica el Reglamento (UE) nº 575/2013 en lo relativo al ratio de apalancamiento (LR)
- Solvencia II
- Ley 10/2014 de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito
- Ley 11/2015 de recuperación y resolución de entidades de crédito y empresas de servicios de inversión
- Real Decreto-ley 14/2013, de medidas urgentes para la adaptación del derecho español a la normativa de la UE en materia de supervisión y solvencia de entidades financieras
- Real Decreto 84/2015 por el que se desarrolla la Ley 10/2014 de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito
- Provisiones y NPL
- IAS 39
- IFRS 9
- Orientaciones sobre riesgo de crédito y contabilidad de pérdidas crediticias esperadas
- Orientaciones sobre la definición de exposiciones non-performing (NPE) y de forbearance
- Directrices sobre la aplicación de la definición de default
- Guía sobre préstamos dudosos (NPL) para entidades de crédito
- Directrices sobre las prácticas de gestión del riesgo de crédito y la contabilización de la pérdida esperada (ECL)
- Circular 4/2017 a entidades de crédito, sobre normas de información financiera pública y reservada y modelos de estados financieros
- Supervision
- Directrices sobre el SREP
- Guía de supervisión bancaria
- ECB Evaluación global (Comprehensive assessment o CA)
- Guía sobre la revisión de modelos internos (TRIM)
- Guías sobre el ICAAP / ILAAP
- Directrices sobre la evaluación del riesgo de tecnologías de la información y la comunicación (ICT) bajo el SREP
- Guía sobre operaciones apalancadas
- Gobierno
- Reestructuración y resolución
- Reporting y disclosure
- Principles for effective risk data aggregation and risk reporting (RDA&RR)
- Requerimientos de divulgación de Pilar III revisados
- COREP
- FINREP
- AnaCredit – Reglamento (UE) 2016/867 del ECB sobre la recopilación de datos granulares de crédito y de riesgo crediticio
- Circular 5/2014, por la que se modifica la Circular 4/2004, la Circular 1/2010 y la Circular 1/2013
- Circular 1/2017, por la que se modifica la Circular 1/2013, sobre la Central de Información de Riesgos
- Cumplimiento
- MAD – Directiva 2014/57/UE sobre las sanciones penales aplicables al abuso de mercado (Directiva sobre abuso de mercado)
- MAR – Reglamento (UE) n ° 596/2014 sobre el abuso de mercado (Reglamento sobre abuso de mercado)
- EMIR – Reglamento (UE) nº 648/2012 relativo a los derivados extrabursátiles, las entidades de contrapartida central y los registros de operaciones
- Créditos inmobiliarios – Directiva 2014/17/UE sobre los contratos de crédito celebrados con los consumidores para bienes inmuebles de uso residencial
- MiFID II – Directiva 2014/65/UE relativa a los mercados de instrumentos financieros
- MiFIR – Reglamento (UE) nº 600/2014 relativo a los mercados de instrumentos financieros
- UCITS – Directiva 2014/91/UE que modifica la Directiva 2009/65/CE por la que se coordinan las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas sobre determinados organismos de inversión colectiva en valores mobiliarios (OICVM), en lo que se refiere a las funciones de depositario, las políticas de remuneración y las sanciones
- PRIIPs – Reglamento (UE) nº 1286/2014 sobre los documentos de datos fundamentales relativos a los productos de inversión minorista vinculados y los productos de inversión basados en seguros
- AML IV – Directiva (UE) 2015/849 relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo
- Otros
- IFRS 16
- IFRS 17
- Directrices finales sobre la identificación y gestión del riesgo de step-in
- SEPA – Reglamento (UE) Nº 260/2012 por el que se establecen requisitos técnicos y empresariales para las transferencias y los adeudos domiciliados en euros
- PSD2 – Directiva (UE) 2015/2366 sobre servicios de pago en el mercado interior
- Reglamento sobre protección de datos (GDPR)
- Directrices finales sobre las políticas y prácticas de remuneración en relación con la venta y suministro de productos y servicios bancarios minoristas
- Ley 5/2015 de fomento de la financiación empresarial
- Ley Orgánica de protección de datos de carácter personal (LOPD)
- Ley del Mercado de Valores (texto refundido)
Otros enlaces de interés