Simplification and assessment of the credit risk framework – EBA’s Discussion Paper – Nota técnica

El Documento de Debate de la EBA analiza posibles simplificaciones tanto en el Enfoque Estándar como en el Enfoque Basado en Calificaciones Internas (IRB). En el Enfoque Estándar, examina ajustes en el tratamiento de las exposiciones inmobiliarias y en el uso de evaluaciones externas de crédito, incluida la posibilidad de utilizar ratings sin apoyo gubernamental implícito. En el Enfoque IRB, el documento plantea consolidar documentos normativos actualmente fragmentados y considerar enfoques alternativos opcionales en determinadas áreas cuando la ganancia en sensibilidad al riesgo es limitada. En particular, analiza el tratamiento del Margen de Conservadurismo (MoC), los costes directos e indirectos de los procesos recuperatorios, la estimación en condiciones de downturn, la pérdida en caso de incumplimiento (LGD) para activos en situación de incumplimiento y la modelización del factor de conversión crediticia (CCF).El feedback recibido servirá de base para los futuros trabajos normativos de la EBA.