Proyecto de directrices relativas a la metodología para estimar y aplicar los CCF en virtud de CRR – Consulta pública de la EBA – nota técnica (septiembre 2025)

Nota técnica sobre la consulta pública de la EBA relativa a la estimación y aplicación de factores de conversión de crédito bajo CRR. El proyecto de directrices de la EBA tiene por objeto aclarar la estimación de los factores de conversión de crédito (CCF) bajo el marco basado en calificaciones internas (IRB), centrándose en los compromisos renovables no utilizados. El documento introduce una metodología específica para calcular los CCF observados sobre la base de los patrones históricos de disposición, y detalla enfoques específicos para exposiciones en situación de incumplimiento y en escenarios de “downturn”. También establece las expectativas en materia de calidad de los datos, deficiencias de los modelos y el uso de criterio experto. El periodo de consulta permanecerá abierto hasta el 15 de octubre de 2025. Se espera que la versión final sea publicada a finales de 2025 o principios de 2026.