ECB guide to internal models (actualización junio 2026)

Actualización a junio 2026 de la guía del ECB sobre modelos internos. La guía establece las expectativas supervisoras sobre los modelos internos utlizados para el cálculo de requerimientos de capital por riesgo de crédito, mercado y contraparte, manteniendo el foco en gobernanza, documentación, calidad del dato, validación independiente, auditoría, gestión del riesgo de modelo, terceros, riesgos climáticos y uso de machine learning. La novedad principal de esta nueva actualización 4.1 sobre la última versión 4.0 de julio 2025 es la eliminación de todo el contenido sobre estimación de CCF, al estar la EBA preparando directrices específicas.